漾濞彝族自治县2022年县本级财政年度预算调整方案（草案）

漾濞彝族自治县2022年县本级财政年度预算调整方案（草案）

 

县人民政府：

2022年以来，县财政局在县委、县政府的坚强领导下，在县人大及其常委会的有力监督下，努力克服经济下行、刚性支出快速增长等重重困难，严格执行《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》（国发〔2021〕5号）文件要求，全力以赴保障工资、基本民生、运转和债务还本付息等支出需求，总体上确保了全县财政工作的安全有序运行。但在执行过程中，与年初预算发生了较大变化，根据《中华人民共和国预算法》规定，特制定漾濞彝族自治县2022年县本级财政年度预算调整方案如下。

一、县第十七届人民代表大会第一次会议批准的预算情况

（一）2022年一般公共预算情况。一般公共预算收入26400万元，上级补助收入200113万元（其中：返还性收入108万元，一般性转移支付收入116737万元，专项转移支付收入83268万元），政府性基金调入4600万元，国有资本经营预算调入20万元，债务转贷收入3705万元，上年结转收入99687万元，收入总计334525万元；全县一般公共预算支出125300万元，上解支出4400万元，调出资金2600万元，债务还本支出4015万元,年终结转198210万元，支出总计334525万元。

（二）2022年政府性基金预算情况。政府性基金预算收入9209万元，上级补助收入安排1800万元，债务转贷收入34500万元，调入资金2600万元，上年结余收入2296万元，收入总计50405万元；政府性基金预算支出安排42230万元，调出4600万元，年终结余安排3575万元，支出总计50405万元。

（三）2022年国有资本经营预算情况。国有资本经营预算收入为20万元，全部为利润收入。国有资本经营预算支出为20万元，全部为国有资本经营预算调出资金（补充公共预算）。

（四）2022年社会保险基金预算情况。社会保险基金收入21736万元，支出18582万元。收支相抵，当年结余3154万元，滚存结余29299万元。

二、2022年预算调整方案

全县财政运行受“5.21”漾濞6.4级地震灾后恢复重建及新冠感染疫情、留抵退税、减税降费等因素影响，收支变动较大，实际收支情况与县第十七届人民代表大会第一次会议批准的财政收支有较大变动，根据《中华人民共和国预算法》第六十七条规定“经地方各级人民代表大会批准的各级预算在执行中出行需要增加或者减少预算总支出的，应当进行预算调整”现将财政年度预算调整如下：

（一）一般公共预算调整方案

收入总计由334525万元调整为357219万元，调增22694万元，调整明细如下：

1.一般公共预算收入由26400调整为26700万元，调增300万元。

2.上级补助收入由200113万元调整为222063万元，调增21950万元，主要原因是今年县委、县政府和各部门千方百计积极向上争取项目及资金支持，特别是“5.21”漾濞6.4级地震后，在中央及省州大力帮扶及关心支持下，灾后恢复重建、民生等资金大幅度增加。

3.调入资金由4620万元调整为5296万元，调增676万元，调整的主要原因：一是政府性基金收入调入5289万元，因政府性基金收支科目间不得进行相互调剂，政府性基金部分支出科目无对应的收入来源，需从有结余的收入科目调入公共预算后再由公共预算调入政府性基金支出。二是全县国有企业利润减少，上缴利润为7万元，国有资本经营预算调入凋减为7万元。

4.上年结转收入由年初预算的99687万元调整为99449万元，同比下降0.2%。主要原因是上年结账时州级将部分上级补助指标调整为存量资金指标，故调整指标238万元。

5.补充预算稳定调节基金由0万元调整为6万元，调增6万元，主要原因是将上年的结余6万元补充预算稳定调节基金。

支出总计由334525万元调整为357219万元，调增22694万元，调整明细如下：

1.一般公共预算支出从125300万元调整为251236万元，调增126106万元。主要调整以下项目：一是一般公共服务支出调增2346万元；二是国防支出调减113万元；三是公共安全支出调增639万元；四是教育支出调增10456万元；五是科学技术支出调增320万元；六是文化教育与传媒支出调增290万元；七是社会保障就业支出调增3461万元；八是医疗卫生与计划生育支出调减538万元；九是节能环保支出调增2624万元；十是城乡社区支出调增2340万元；十一是农林水支出调增24605万元；十二是交通运输支出调增18714万元；十三是资源勘探信息等支出调增58万元；十四是商业服务业支出调增324万元；十五是国土海洋气象等支出调增9315万元；十六是住房保障支出调增9430万元；十七是灾害防治及应急管理支出调增43294万元；十八是债务付息支出调增37万元；十九是债务发行费支出调减50万元；二十是粮油物资储备支出调增3万元；二十一是预备费调减1600万元（2022年动用预备费400万元从社会保障就业支出科目中支出）；二十二是其他支出调增151万元。

2.调出资金由2600万元调整为30804万元，调增28204万元，主要原因是：1.调出资金26919万元用于政府性基金消化暂付款。2.政府性基金还本付息支出较年初预计数增加，由一般公共预算调入政府性基金对应科目支出。

3.债务还本支出由4015万元调整为4115万元，调增100万元，主要是外国债务还本增加100万元。

4.上解支出从4400万元调整为6052万元，调增1652万元。主要原因是9月份增值税调库省级部分1652万元由省级调回县级，调整为年终一次性上解。

5.结转下年支出由198210万元调整为64842万元，调减133368万元，主要原因：1.年终收回2022年度以前指标，确保财政收支平衡；2.为完成州政府下达的消化暂付款任务30000万元，收回了2022年当年的上级指标消化暂付款。

调整后平衡情况：一般公共预算收入26700万元，上级补助收入222063万元，调入资金5296万元，地方政府一般债务转贷收入3705万元，上年结转收入99449万元，动用预算稳定调节基金6万元，收入总计357219万元。一般公共预算支出251406万元，上解支出6052万元，地方政府一般债务还本支出4115万元,调出资金30804万元（从一般公共预算调入政府性基金），结转下年支出64842万元，支出总计357219万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算调整方案

经县人大常委会第四次会议审查通过中期预算调整，政府性基金预算收入由年初预算数50405万元调整为71205万元。本次调整将由71205万元调整为98608万元，调增27403万元，调整明细如下：

1.政府性基金预算收入从9209万元调整为8389万元，调减820万元。主要调整以下项目：一是国有土地使用权出让收入由9043万元调整为8208万元，调减835万元，主要原因是国有土地使用权挂牌出让收入减少；二是污水处理费收入由140万元调整为132万元，调减8万元，主要原因是实际收到该项收入132万元；三是其他地方政府性基金专项债务对应项目专项收入由26万元调整为49万元，调增23万元，主要原因是2021年和2022年新增的专项债券资金产生的存款利息收入增加。

2.上级补助收入由1800万元调整为1819万元，调增19万元，主要原因是：彩票公益金和水库移民扶持资金上级专款增加。

3.调入资金由2600万元增加为30804万元，调增28204万元，主要原因是为完成州政府下达我县的暂付款的消化任务，将当年的上级指标收回调入政府性基金，消化暂付款26919万元。

经县人大常委会第四次会议审查通过中期预算调整，政府性基金预算支出由年初预算数50405万元调整为71205万元。本次调整将由71205万元调整为98608万元，调增27403万元，调整明细如下：

1.政府性基金预算支出从63030万元调整为90858万元，调增27828万元。主要调整以下项目：一是文化旅游体育与传媒支出调整为3万元；二是社会保障和就业支出由80万元调整为183万元，调增103万元；三是城乡社区支出由14606万元调整为3327万元，调减11279万元，原因是年初预算由该科目支出的棚户区改造建设项目资金由其他支出科目支出；四是农林水支出由60万元调整为134万元，调增74万元；五是其他支出由中期专项预算调整数42771万元调整为83261万元，调增40490万元，原因是：1.彩票公益金上级专款支出增加；2.暂付款消化由该科目支出26919万元。3. 2022年争取专项债券资金力度加大，新争取到漾濞县2022年棚户区改造及配套基础设施建设项目专项资金13000万元及大理苍山石门关国家4A级景区旅游基础设施提升建设项目1.5300万元；六是债务付息支出由5459万元调整为3891万元，调减1568万元；七是债务发行费用支出由54万元调整为59万元，调增5万元，原因是支付2022年新增专项债券项目的发行费用。

2.调出资金由4600万元调整为5289万元，调增689万元，主要原因是政府性收支科目间不得进行相互调剂，政府性基金部分支出科目无对应的收入来源，需从有结余的收入科目调入一般公共预算后再由一般公共预算调入政府性基金无对应支出来源的科目。将土地出让收入结余资金5157万元和污水处理费收入132万元调入公共预算统筹使用。

3.上解上级支出由0万元调整为323万元，调增323万元，主要原因是土地出让收入用于农业农村支出上解323万元。

4.结转下年支出由3575万元调整为2138万元，调减1437万元，主要原因是收回了2022年度以前指标，确保财政收支平衡。

调整后平衡情况：政府性基金收入8389万元，上级补助收入1819万元，调入资金30804万元，债务转贷收入55300万元，上年结转2296万元，收入总计98608万元；政府性基金支出90858万元，上解上级支出323万元，调出资金5289万元，年终结余2138万元，支出总计98608万元。收支相抵，收支平衡。

（三）国有资本经营预算调整方案

收入总计由20万元调整为15万元，调减5万元，调整明细如下：

1.国有资本经营预算收入由20万元调整为7万元，调减13万元，其中：（1）投资服务企业利润收入由20万元调整为0万元，调减20万元，原因是：粮食企业、小型微型企业及当年应缴利润不足5万元的企业免交利润收入。（2）其他国有资本经营预算企业利润收入由0万元调整为7万元，主要是漾濞县旅投公司缴入7万元。

2.上级补助收入由0万元调整为3万元，调增3万元，主要原因是大理州财政局、大理州国资委下达国有企业退休人员社会化管理专项转移支付补助3万元。

3.上年结转收入由0万元调整为5万元，主要原因是年初预算时未预计上年结转收入。

支出总计由20万元调整为15万元，调减5万元，调整明细如下：

4.调出资金由20万元调整为7万元，调减13万元，主要原因是：年初预算调出国有资本经营预算收入20万元，实际完成7万元，调入公共预算使用。

5.结转下年支出由0万元调整为8万元，调增8万元，主要原因是结转2021年上级指标5万元及2022年上级指标3万元。

调整后平衡情况：国有资本经营预算收入7万元，国有资本经营预算上级补助收入3万元，上年结转上级补助5万元，收入总计15万元。国有资本经营预算支出0万元，结转下年支出8万元，调出资金7万元，支出总计15万元。收支相抵，收支平衡。

（四）社会保险基金预算调整方案

收入总计由21736万元调整为21792万元，调增56万元，调整明细如下：

1.失业保险基金收入由304万元调整为340万元，调增36万元，主要原因是：一是根据云人社〔2022〕42号调整全省最低失业保险金发放标准，二是根据云人社厅发〔2022〕52号扩宽失业保险助企业扩岗受益范围，三是省人社厅通知做好一次性留工补助，以上三个因素导致上级拨入资金增加，因此失业保险基金收入调增36万元。

2.工伤保险基金收入由342万元调整为362万元，调增20万元，主要原因是：工伤保险征收，预算时按政策全年减半征收，实际执行时，到今年4月底就取消减半政策，导致全年保费收入增加，因此调增收入20万元。

支出总计由18582万元调整为18638万元，调增56万元，调整明细如下：

1.失业保险基金支出由304万元调整为340万元，调增36万元。

2.工伤保险基金支出由342万元调整为362万元，调增20万元。

基金结余由29299万元调整为29374万元，调增75万元。

调整后平衡情况：社会保险基金收入21792万元，社会保险基金支出18638万元，当年结余3154万元，滚存结余29374万元。

三、其他需要提请和说明的事项

（一）2021年财政决算结余资金6万元，提请县人大常委会批准，批准将6万元补充为预算稳定调节基金，并动用该稳定调节基金。

（二）2021年底县财政局预算周转金196万元未统筹使用，根据《推进财政资金统筹使用方案》（国发〔2015〕35号）中“根据实际需要将闲置不用的预算周转金调入预算稳定调节基金”的规定提请县人大常委会批准，批准将预算周转金196万元补充预算稳定调节基金

（三）年度执行中，预算执行数还将随上级补助收入增减、调入调出资金变动等因素而变化。如有变化将及时向县人民政府另行报告。年终若有超收收入或结余资金，按《中华人民共和国预算法》第六十六条规定用于补充预算稳定调节基金。

 

附件：漾濞县2022年预算调整情况表

序号3：漾濞彝族自治县2022年预算调整明细表

 

 

 

漾濞彝族自治县财政局

2022年12月25日