漾濞彝族自治县审计局2021年度部门决算

漾濞彝族自治县审计局2021年度部门决算 

 

目录

第一部分  漾濞彝族自治县审计局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）部门整体支出绩效自评情况

（二）部门整体支出绩效自评表

（三）项目支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

第五部分  名词解释

第一部分  漾濞彝族自治县审计局概况

一、主要职能

（一）主要职能

漾濞县审计局是漾濞县人民政府组成部门，为正科级单位，主要职责是：

1.主管全县审计工作。负责对财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督，对公共资金、国有资产、国有资源和领导干部履行经济责任情况实行审计全覆盖，对领导干部实行自然资源资产离任审计，对国家、省州县级有关重大政策措施贯彻落实情况进行跟踪审计，对县政府重点建设项目进行审计监督。对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，作出审计决定或提出审计建议。对审计、专项审计调查和核查社会审计机构有关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2.向中共漾濞县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受漾濞县人民政府委托向漾濞县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向县委和县政府有关部门通报审计情况和审计结果。

3.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属和所属事业单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；县政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省州财政转移支付资金；使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

4.按照规定对镇乡党政主要领导干部、县级各行政事业单位主要负责人开展经济责任审计和自然资源资产离任审计。

5.组织实施对贯彻执行国家财经方针政策和宏观管理措施情况的行业审计、专项审计和审计调查。

6.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处有关重大案件。

7.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的有关审计报告。

8.组织开展上级安排的重大项目稽察工作，履行国有企业监事会职责。

9.职能转变。转入重大项目稽查职责、县级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、国有企业监事会职责。

10.完成县委、县政府交办的其他任务。

（二）2021年度重点工作任务介绍

2021年我单位将继续以保障经济平稳较快发展，贯彻落实拉动内需政策为重点，突出对灾后恢复重建、财政预算执行、民生资金、生态资源环保方面的审计，加大对重大政策措施、重大投资项目、重点专项资金和群众关心的重点领域开展跟踪审计，坚持问题导向，充分发挥审计监督作用，努力实现审计工作全覆盖，为漾濞经济社会健康发展做出积极的贡献。一是强化主责主业抓实审计监督；二是强化党建引领抓实党建工作；三是强化日常监督管理抓实党风廉政建设工作；四是强化目标引领抓实精神文明创建工作；五是强化责任意识抓实灾后恢复重建工作；六是强化看齐意识抓实国家卫生县城创建工作；七是强化防范意识抓实常态化疫情防控工作。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入漾濞彝族自治县审计局部门2021年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位1个。参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位0个。具体是：漾濞彝族自治县审计局。

 

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

漾濞彝族自治县审计局2021年末实有人员编制13人。其中：行政编制9人（含行政工勤编制1人），事业编制4人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员17人（含行政工勤人员1人），事业人员4人（含参公管理事业人员0人）。

离退休人员4人。其中：离休0人，退休4人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

 

第二部分  2021年度部门决算表

（详见附件）

漾濞县审计局没有政府性基金收入，也没有使用政府性基金安排的支出，故《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》无数据；漾濞县审计局没有国有资本经营收入，也没有使用国有资本经营安排支出，故《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》无数据。

第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

漾濞彝族自治县审计局2021年度部门收入合计546.80万元。其中：财政拨款收入507.09万元，占总收入的92.74%；上级补助收入0.00万元，占总收入的0.00%；事业收入0.00万元（含教育收费0.00万元），占总收入的0.00%；经营收入0.00万元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00万元，占总收入的0.00%；其他收入39.71万元，占总收入的7.26%。

与上年对比部门收入增加57.65万元，增幅11.79%。其中：一般公共预算财政拨款较上年增加28.94万元，增幅6.05%；其他收入较上年增加28.71万元，增幅261%。主要原因为：2021年度全省一条线审计、全覆盖审计项目、审计整改事项增加，审计业务经费增加。地方财政补助审计工作及投资审计经费，因地方政府安排审计任务变化而正常减少。

二、支出决算情况说明

漾濞彝族自治县审计局2021年度支出合计558.45万元。其中：基本支出421.03万元，占总支出的75.39%；项目支出137.42万元，占总支出的24.61%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00万元，占总支出的0.00%。

与上年对比部门支出增加71.69万元，增幅14.73%，主要原因是：按照省委、省政府和审计署的工作决策部署，2021年度全省一条线审计、全覆盖审计项目、审计整改事项增加，审计业务经费支出增加。

（一）基本支出情况

2021年度用于保障漾濞彝族自治县审计局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出421.03万元。

与上年对比基本支出增加19.21万元，增幅4.78%，增加的主要原因为审计机关在职行政人员较上年增加1人，人员工资福利支出相应增多。基本支出中，包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出378.59万元，占基本支出的89.92%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等公用经费42.44万元，占基本支出的10.08%。

（二）项目支出情况

2021年度用于保障漾濞彝族自治县审计局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出137.42万元。与上年对比项目支出增加52.48万元，增幅61.78%，主要原因是审计业务支出较上年增加，因为项目支出增多。具体项目开支及开展工作情况为：审计业务支出 135.42 万元主要用于保障审计工作开展过程中必需的差旅费、委托业务费及培训费等相关费用；其他审计事务支出 2万元，主要是审计处理处罚成本性支出返还用于订购党报党刊和审计业务书籍等。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

漾濞彝族自治县审计局2021年度一般公共预算财政拨款支出515.21万元，占本年支出合计的92.26%。与上年对比一般公共预算财政拨款支出增加44.81万元，增幅9.53%，主要原因为审计机关在编行政人员较上年增加1人。一般公共预算财政拨款支出，按支出性质分类，基本支出为416.8万元，项目支出为98.41万元；按支出经济分类，工资福利支出为378.6万元，商品和服务支出为38.2万元，对个人和家庭的补助0万元，资本性支出为0万元，其他支出为0万元。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

 1.一般公共服务（类）支出433.42万元，占一般公共预算财政拨款总支出的84.12%。其中：行政运行281.47万元，主要用于全省审计机关人员经费及公用经费支出；审计业务96.42万元，主要用于审计机关审计项目经费支出；事业运行49.64万元，主要用于审计机关下属事业单位人员经费及公用经费支出；其他审计事务支出5.89万元，主要用于全国文明单位奖励补助经费支出，以及审计机关其他审计事务支出。

2.外交（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 4.公共安全（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 5.教育（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 6.科学技术（类）支出0万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。主要用于重大科技专项经费支出0万元。

 7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出34.11万元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.62%。其中：机关事业单位基本养老保险缴费支出32.16万元，主要用于全省审计机关基本养老保险缴费支出；机关事业单位职业年金缴费支出1.95万元，主要用于全省审计机关职工职业年金缴费支出。

 9.卫生健康（类）支出19.63万元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.81%。其中：行政单位医疗15.86万元，事业单位医疗3.49万元，其他行政事业单位医疗支出0.28万元，均用于全省审计机关医疗保险缴费支出、公务员医疗补助及失业保险、工伤保险等支出。

10.节能环保（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

 11.城乡社区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

12.农林水（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 

13.交通运输（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探工业信息等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出28.06万元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.45%。其中住房公积金支出28.06万元，主要用于漾濞县审计局职工住房公积金缴费支出。

20.粮油物资储备（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.国有资本经营预算（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.灾害防治及应急管理（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.其他（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务还本（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

25.债务付息（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

26.抗疫特别国债安排（类）支出0.00万元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

漾濞彝族自治县审计局2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为4.71万元，支出决算为3.01万元，完成预算的63.91%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为2.83万元，完成预算的60.08%；公务接待费支出决算为0.18万元，完成预算的3.82%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：一是受疫情影响，未开展因公出国（境）活动，使用公车出行和开展公务接待活动也有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，从严控制公务接待次数和人数等。

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2020年增加1.38万元，增长84.05%。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加1.45万元，增长105.87%；公务接待费支出决算减少0.08万元，减少30.24%。2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因：一是受疫情影响，未开展因公出国（境）活动，使用公车出行和开展公务接待活动也有所减少；二是按照过“紧日子”的要求，严格控制“三公”经费支出；三是严格遵守中央八项规定精神，倡导厉行节约，严格控制公务接待次数和人数。

（二） 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00万元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出2.83万元，占94.02%；公务接待费支出0.18万元，占5.98%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出2.83万元。其中：

（1）公务用车购置支出0.00万元，购置车辆0辆。

（2）公务用车运行维护支出2.83万元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为1辆，主要用于公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

3.公务接待费支出0.18万元。其中：

国内接待费支出0.18万元（其中：外事接待费支出0.00万元），共安排国内公务接待7批次（其中：外事接待0批次），接待人次30人（其中：外事接待人次0人）。主要用于上级审计机关、党委政府及相关部门调研指导工作，各级审计机关之间学习交流等发生的公务接待支出。

国（境）外接待费支出0.00万元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

漾濞彝族自治县审计局2021年机关运行经费支出38.20万元，与上年对比增加2.78万元，增长7.59%，主要原因为在编人员增加,按定额标准测算的公用经费预算增加，导致机关运行经费支出相应增加。机关运行经费主要是指为保障各单位运行，用于购买货物和服务的各项公用经费支出，包括办公费、印刷费、邮电费、会议费、福利费、水电费、物业管理费、公务用车运行维护费等。

二、国有资产占用情况

截至2021年12月31日，漾濞县审计局资产总额227.69万元，其中：流动资产81.63万元，固定资产139.58万元，对外投资及有价证券0万元，在建工程0万元，无形资产6.48万元，其他资产0万元。与上年相比本年资产总额减少5.18万元，其中固定资产减少4.96万元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0万元；处置车辆0辆，账面原值0万元；报废报损资产0项，账面原值0万元，实现资产处置收入0万元；资产使用收入0万元，其中出租资产0平方米，资产出租收入0万元。

 

 

三、政府采购支出情况

2021年度，部门政府采购支出总额0.35万元，其中：政府采购货物支出0.35万元；政府采购工程支出0万元；政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0.00%。

四、部门绩效自评情况

部门绩效自评情况详见附表附表12。

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，公用经费包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分  名词解释

一、审计业务，是指审计机关按照职能职责对财政收支和法律、法规、规章规定，属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督。

二、其他审计事务，是指审计机关在开展审计业务时发生的其他有关工作或事项。

漾濞县审计局2021年决算附表

漾濞县审计局绩效自评