索引号: 15241755M/2023-02718
发布机构: 漾濞县财政局

关于漾濞彝族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告（书面）

漾濞彝族自治县人民政府
发布时间：2023年02月02日
来源：漾濞彝族自治县财政局
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漾濞彝族自治县2023年政府预算公开目录

一、漾濞彝族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算（草案）的报告

二、名词及相关指标数据解释(附件1)

三、漾濞彝族自治县2022年财政预算执行情况和2023年地方财政预算公开表(附件2)

表一、2022年漾濞县一般公共预算收支执行简表

表二、2022年漾濞县一般公共预算收入执行情况表

表三、2022年漾濞县一般公共预算支出执行情况表

表四、2022年漾濞县政府性基金预算收支执行简表

表五、2022年漾濞县政府性基金预算收入执行情况表

表六、2022年漾濞县政府性基金预算支出执行情况表

表七、2022年漾濞县国有资本经营预算收入执行情况表

表八、2022年漾濞县国有资本经营预算支出执行情况表

表九、2022年漾濞县社会保险基金收入执行情况表

表十、2022年漾濞县社会保险基金支出执行情况表

表十一、2022年漾濞县社会保险基金结余执行情况表

表十二、2023年漾濞县一般公共预算收支简表

表十三、2023年漾濞县一般公共预算收入情况表

表十四、2023年漾濞县一般公共预算支出情况表

表十五、2023年漾濞县一般公共预算政府预算经济分类表

表十六、2023年漾濞县县本级一般公共预算支出表（对下转移支付项目）

表十七、2023年漾濞县分地区税收返还和转移支付预算表

表十八、2023年漾濞县部分一般性转移支付分地区分科目情况表

表十九、2023年漾濞县专项转移支付分地区分科目预算表

表二十、2023年漾濞县“三公”经费预算财政拨款情况统计表

表二十一、2023年漾濞县政府性基金预算收支简表

表二十二、2023年漾濞县政府性基金预算收入情况表

表二十三、2023年漾濞县政府性基金预算支出情况表

表二十四、2023年漾濞县县本级政府性基金支出表（对下转移支付）

表二十五、2023年漾濞县国有资本经营预算收入情况表

表二十六、2023年漾濞县漾濞县国有资本经营预算支出情况表

表二十七、2023年漾濞县国有资本经营预算支出明细表

表二十八、2022年漾濞县国有资本经营预算转移支付表（分地区）

表二十九、2022年漾濞县国有资本经营预算转移支付表（分项目）

表三十、2023年漾濞县社会保险基金收入预算情况表

表三十一、2023年漾濞县社会保险基金支出预算情况表

表三十二、2023年漾濞县社会保险基金结余预算情况表

表三十三、2022年漾濞县地方政府债务投向情况表

表三十四、2023年漾濞县政府债务限额和余额情况表

表三十五、2023年年初新增地方政府债券资金安排表

表三十六、重点工作情况解释说明汇总表

三、漾濞县2022年债务管理工作情况（附件3）

四、漾濞县2022年财政拨款三公经费预算安排情况表（附件4）

五、漾濞县2022年转移支付安排情况说明（附件5）

六、漾濞县2023年财政专户资金管理情况(附件6)

〔2023.1〕漾濞彝族自治县第十七届人民政府

第二次全体会议文件之三

关于漾濞彝族自治县2022年地方财政预算

执行情况和2023年地方财政预算（草案）

的报告（书面）

——2023年1月17日在漾濞彝族自治县第十七届

人民代表大会第二次会议上

漾濞彝族自治县财政局

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告漾濞彝族自治县2022年地方财政预算执行情况和2023年地方财政预算草案，请予审议。并请各位政协委员和列席人员提出意见。

一、2022年地方财政预算执行情况

2022年县人民政府紧紧围绕县第十七届人大一次会议确定的目标任务，坚持稳中求进的工作总基调，更加注重精准、可持续，保证财政支出强度，加快支出进度；认真贯彻“以收定支”原则，坚持艰苦奋斗、勤俭节约、精打细算，全面落实党政机关过紧日子要求；加快建立现代财税体制，强化预算约束和绩效管理；加强地方政府债务管理，防范化解隐性债务风险，促进全县经济社会持续健康发展。预算执行难中求进，总体情况良好。

（一）财政收支执行情况

1. 一般公共预算执行情况

一般公共预算收入完成26700万元，完成年初预算数26400万元的101.1%，同比增收2260万元，同比增长9.2%，扣除增值税留抵退税因素后完成一般公共预算收入27493万元，同口径同比增长12.5%。其中：税收收入8570万元，同比增收2214万元，占一般公共预算收入的32.1%；非税收入18130万元，同比增收46万元，占一般公共预算收入的67.9%。一般公共预算支出完成251099万元，完成年初预算数125300万元的200.4%，同比增支129435万元，同比增长106.4%。由于我县“5.21”6.4级地震灾后恢复重建项目资金支付较大致使支出快速大幅增长。

平衡情况：一般公共预算收入26700万元，上级补助收入222994万元（其中：返还性收入174万元，一般性转移支付收入131936万元（财力性转移支付59562万元，有明确的用途的转移支付72374万元），专项转移支付收入90884万元），调入资金5334万元（调入政府性基金5327万元，调入国有资本经营预算7万元），地方政府一般债务转贷收入3705万元，上年结转收入99449万元，动用预算稳定调节基金6万元，收入总计358188万元。一般公共预算支出251099万元，上解支出6052万元，地方政府一般债务还本支出4115万元,调出资金31050万元（从一般公共预算调入政府性基金），增设预算稳定调节基金68万元，结转下年支出65804万元，支出总计358188万元。收支相抵，收支平衡。

中央、省州对县转移支付情况：争取到转移支付222994万元，较上年增加28002万元，同比增长14.4%。其中：返还性收入174万元，与上年持平，一般性转移支付131936万元，同比增长14.2%，专项转移支付90884万元，同比增长14.6%。

需要说明的是：在预算调整批复下达后，一是在2023年1月1日收到州财政局下达我县的生态功能区转移支付补助59万元，此项收入纳入2022年补助；二是在预算平衡中，政府性基金调入一般公共预算资金增加了9万元，在结账时以上两项因素增加了2022年预算稳定调节基金，因此，安排预算稳定调节基金68万元，结转下年支出65804万元。

2. 政府性基金预算执行情况

政府性基金预算收入8389万元，完成年初预算9209万元的91.1%。政府性基金预算支出91085万元，完成年初预算42230万元的215.7%。

平衡情况：政府性基金收入8389万元，上级补助收入1819万元，调入资金31050万元（从一般公共预算调入），债务转贷收入55300万元，上年结转收入2296万元，收入总计98854万元；政府性基金支出91085万元，上解上级支出322万元，调出资金5327万元，年终结余2120万元，支出总计98854万元。收支相抵，收支平衡。

需要说明的是：在预算调整批复下达后，在与省州结账时，省下达我县的上解支出由326万元调整为322万元，调减4万元。

3. 国有资本经营预算执行情况

国有资本经营预算收入7万元，上级补助收入3万元，上年结转收入5万元，收入总计15万元。调出资金7万元，年终结转8万元，支出总计15万元。收支相抵，收支平衡。

4. 社会保险基金预算执行情况

社会保险基金预算收入22895万元，完成年初预算数21736万元的105%。社会保险基金预算支出19684万元，完成年初预算数18582万元的106%，滚存结余29431万元。

需要说明的是：在预算调整批复下达后，因社会保险基金收支执行数在2022年12月31日仍有发生，最终收入完成22895万元，支出完成19684万元，滚存结余29431万元。

以上四本预算执行情况相关数据为快报数，待州财政局决算批复后，数据若有变化，届时再向县人大常委会报告。

（二）其他需要报告的事项

1. 直达资金收支情况：2022年收到直达资金100202万元，全年支出直达资金81023万元，支出进度达80.9%。

2. 地方政府性债务情况。州下达2022年地方政府债务额度55300万元，专项用于漾濞县县城片区集中供水灾后恢复重建项目1200万元；用于漾濞县2022年老旧小区改造及配套基础设施项目7300万元；用于漾濞县人民医院搬迁重建项目18500万元；用于漾濞县2022年棚户区改造及配套基础设施建设项目13000万元；用于大理苍山石门关4A级旅游景区基础设施提升建设项目15300万元。2022年，我县地方政府债务还本付息共计9261万元，其中：债券还本4015万元、外债还本100万元、债券利息及手续费5146万元。年末政府债务余额190878万元，其中：一般债务40629万元、专项债务146687万元、或有债务3562万元。债务限额待州下达后，再向县人大常委会报告。

3. 2022年“三保”情况。2022年“三保”支出共计90104万元，其中：保工资53803万元（不含公务员基础绩效奖和事业人员参照公务员规范后绩效）、保运转8838万元、保民生27463万元。

4. 预算调整情况。县人民政府关于提请审议批准漾濞县2022年县本级财政年度预算调整方案，已经县第十七届人大常委会第六次会议通过。

5. 其他事项。2022年动用预算稳定调节基金6万元；预备费1600万元动用400万元，已使用177万元。预算周转金0万元。

（三）财政重点工作情况

1. 拓宽“聚财之道”。一是聚力抓好组织收入。认真落实全年财政收支目标任务，把财政收入作为经济工作的重中之重和首要任务，狠抓税收征管，确保各项收入应收尽收。全县完成一般公共预算收入26700万元，比去年同期增收2260万元，同比增长9.2%，一般公共预算收入税收占比32.1%。二是聚力向上争取资金。抢抓国家实施积极财政政策和灾后恢复重建机遇，大力争取转移支付资金和专项债券资金。2022年，累计争取到县人民医院灾后恢复重建等5个专项债券项目资金55300万元（含灾规计划内项目资金40000万元）；累计争取到上级补助资金222994万元（含灾规计划内项目资金120871.25万元），切实发挥政府投资对经济增长的支撑作用，有效缓解了我县财力投入不足的困难和问题。

2. 扶持“生财之源”。一是以财源建设为基石，不断做大收入“蛋糕”。支持产业和县域经济发展，培植高质量、高效益和可持续的税源财源。统筹处理好财政收入“量”和“质”的关系，夯实财政经济发展基础。二是加强收入组织管理。加强财税部门协调配合，健全收入通报、督导等工作机制，定期研判，聚集合力强征管。坚持依法征收、应收尽收，强化收入征收和目标管理。三是加快推进全县资源资产盘活力度。进一步加大漾濞县8个工作专班对全县盘活资源资产的力度。四是狠抓减税降费政策落地。在全县范围内形成落实减税降费工作的强大合力，多措并举，齐心协力将税收优惠政策落到实处,2022年全年为企业累计减税降费（不含社保降费）达1400万元,增值税留抵退税额达4760万元。五是统筹财政资源。做好财政资源的统筹、财政预算资金与地方政府专项债券资金的统筹、年度间各项财政资源资金的统筹、政府性资源和部门单位收入的统筹，盘活存量资金，强化资金统筹，增强财政保障能力。

3. 把控“用财之度”。一是坚决落实过“紧日子”要求，节用裕民。严格预算支出，严格控制会议经费、“三公”经费，压减一般性支出，民生支出保障有力。其中，农林水、教育、社会保障和就业、卫生健康支出、保障性安居工程支出等重点民生领域支出完成129464万元，占一般公共预算支出的51.56%。二是持续优化支出结构。坚持以收定支，重点领域支出继续得到有力保障。做好财政支持教育事业优先发展工作，统筹合理安排预算支出，确保教师工资足额发放和教育重点项目资金的拨付。2022年共发放教师工资12553.26万元，拨付学生资助1317.58万元、项目资金20878.79万元。加快社会保障资金支出进度。2022年社会保障和就业资金支出22725万元，较上年同期增22.57%。加强困难群众生活救助资金监督管理，确保资金按时足额发放。2022年全年拨付最低生活保障资金2086.95万元，拨付特困人员供养445.63万元，临时救助430.34万元，孤儿救助资金支出92.4万元；残疾人“两项补贴”支出173.85万元，有效兜住了困难群众的基本生活底线。强农惠农政策得到落实。2022年共收到上级惠农补贴2410.95万元。从专户下达的耕地力保护补贴和种粮农民一次性补贴1999万元，已发放完毕。

4. 提升“理财之效”。一是深化预算管理改革。我县结合实际，全面推进预算管理一体化系统应用工作，预算管理一体化系统功能不断加强，管理效能明显提升。二是积极推进差旅电子凭证网上报销改革工作。我县公务之家APP自上线正式使用以来，全县111个预算单位全部签订“公务之家平台服务协议”，签约率为100%。三是扎实开展代理记账机构基本情况和执业资格质量联合检查。牵头对我县3家代理记账机构执业情况进行检查，促进了我县代理记账行业有序经营、依法依规报税。

5. 夯实“运行之基”。一是稳步推进政府隐性债务化解工作。在保障“三保”的同时，大力压减一般性支出，盘活处置存量资产，举全县之力化解隐性债务，未出现系统性债务风险。二是持续做好地方类金融机构的风险管控。为防范化解重大金融风险，进一步规范县内小额贷款公司的经营行为，对小额贷款公司经营过程中的问题做出风险提示，严禁账外经营、吸收公众存款和暴力催收，强化各公司依法合规经营和风险防范意识，促进公司规范健康运行。今年对地方类金融机构开展了3次日常风险检查，未发生区域性重大金融风险。三是深化国资国企改革。全面优化全县国有企业布局，引领产业升级以及发挥资本管理的主体作用，着力盘活存量资产和培育增量资产，提升国有资本的运作效益，县属国有企业向市场化、实体化转型升级，增强企业的防范和化解债务风险的能力。采取“1+3”模式对9户国有企业进行重组，组建漾濞彝族自治县发展控股集团有限公司作为集团母公司，2022年7月28日漾濞彝族自治县发展集团公司举行了挂牌仪式，任命了公司董事长，明确了公司分管财务副总经理（代理）和监事会主席（代理）。围绕城市基础设施建设投资、文化旅游投资开发、产业投资开发三大板块，稳步推进县属国有企业整合重组，提升国有企业竞争力。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，工作中还存在不少困难和问题，一是收支矛盾进一步凸显。我县财源基础薄弱，结构单一，县级财政“造血”功能弱，土地指标交易、盘活的国有资产标的物公开处置等资产资源“变现”困难，财政可统筹调度资金大幅下降。支出方面，由于财力有限，国库资金调度困难，同时兜牢“三保”任务艰巨，地震灾后恢复重建县级自筹、县级配套征地款和项目前期工作经费及项目管理费等刚性支出多，收支矛盾进一步凸显，财政预算平衡难度进一步加剧。二是资金使用绩效不高。财政监管还存在薄弱环节，激励约束机制尚未成熟，资金使用绩效有待进一步提升。三是防范和化解各类政府性债务任务艰巨。全县政府性债务规模较大，政府债务还本付息9261万元、消化暂付款30000万元、化解隐形债务15001万元，统筹还本付息困难，防范和化解债务风险的任务艰巨。这些问题，下步我们将认真研究，进一步规范管理和统筹，在2023年财政收支预算执行中全力应对和努力解决。

二、2023年地方财政预算（草案）

2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年，是实施“十四五”规划承上启下的关键一年。我们将正视财政运行中存在的矛盾和困难，科学合理、积极稳妥地编制2023年预算。

（一）2023年财政收支形势分析

财政收入方面：2023年，受疫情、经济持续下行、土地指标交易难等不利因素叠加影响，财政收入将进一步放缓。我县将进入财政增收异常困难的时期，财力性转移支付增幅也将随着灾后恢复重建资金的减少而降低，向上争取资金的难度将会更大。财政支出方面：支出刚性增长的趋势没有改变，县本级财政必保支出较多，灾后恢复重建县级自筹、乡村振兴等增支需求较大。加之，政府债务进入偿债高峰期，偿债压力较大，对县本级财政的平稳运行带来巨大挑战。综合研判，2023年财政收支形势更加严峻，财政收入增长更加乏力，刚性支出持续攀升，财政收支平衡面临着极其困难的局面，财政运行风险居高不下。

（二）2023年预算编制和财政工作的思路

高举中国特色社会主义伟大旗帜，以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，深入落实习近平总书记考察云南、大理重要讲话和重要指示批示精神，以及中央、省、州党委政府对经济工作的最新决策部署，树立“理财即理政”理念，深入推进财政预算管理改革促进高质量发展，积极发挥财政职能作用，坚持稳中求进工作总基调，突出做好稳增长、稳就业、稳物价工作，有效防范化解重大风险。切实落实好减税降费政策，强化财政资源统筹力度，推进零基预算改革，提高预算编制的科学性和准确性。规范预算收支管理，牢固树立过“紧日子”思想，坚持尽力而为、量力而行，“有多少钱办多少事”，增强风险意识，大力调整优化支出结构，合理安排财政支出规模，从严控制一般性支出和“三公”经费规模，压减非必要非刚性支出，有效盘活存量资金，强化预算约束和绩效管理，加强地方政府债务管理和风险防范化解，着力构建“全面规范透明、标准科学、约束有力”的预算管理制度，统筹做好“三保”等重点领域经费保障工作，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。

（三）2023年地方财政预算草案

1. 一般公共预算。2023年一般公共预算收入安排32040万元，比上年快报数26700万元增长5340万元，同比增长20%。一般公共预算支出安排258640万元，比上年快报数251099万元增支7541万元，扣除2022年灾后恢复重建专项资金支出外，增长3%。平衡情况：一般公共预算收入32040万元、上级补助收入122160万元（返还性收入174万元、一般性转移支付收入89195万元（财力性转移支付68250万元、有明确的用途的转移支付20945万元）、专项转移支付收入32791万元）、调入资金71852万元、地方政府债务一般债务转贷收入7480万元、上年结转收入65804万元，收入总计299336万元。全县一般公共预算支出258640万元、上解支出4400万元、调出资金5319万元、债务还本支出7605万元、年终结转23372万元，支出总计299336万元。收支平衡。

2023年“三保”支出预计情况。2023年“三保”支出预计71163万元，其中：保工资59474万元（按省州要求，不含政府按月发放奖励性绩效）、保运转5930万元、保基本民生5759万元。

2. 政府性基金预算。2023年政府性基金预算收入安排96297万元，比上年快报数8389万元增加87908万元，同比增长1047.9%，政府性基金预算支出安排54780万元，比上年快报数91085万元减少36305万元，同比下降39.9%。平衡情况：政府性基金预算收入安排96297万元、上级补助收入安排1961万元，比上年快报数1819万元增加142万元，同比增长7.8%、调入资金5319万元、债务转贷收入33000万元、上年结余收入2120万元，收入总计138697万元。政府性基金预算支出安排54780万元、上解支出2399万元、调出资金71829万元，比上年快报数5327万元增加66502万元、债务还本支出6700万元、年终结转2989万元，支出总计138697万元。收支平衡。

3. 国有资本经营预算。2023年，国有资本经营预算收入15万元，国有资本经营预算支出3万元。平衡情况：国有资本经营预算收入15万元、上级补助收入3万元、上年结转收入8万元，收入总计26万元；国有资本经营预算支出3万元、调出资金（补充公共预算）23万元，支出总计26万元。收支平衡。

4. 社会保险基金预算。2023年，社会保险基金预算收入安排25931万元，比上年决算数22895万元增加3036万元，增长13.3%。社会保险基金预算支出安排22012万元，比上年决算数19684万元增加2328万元，增长11.8%。平衡情况：社会保险基金收入25931万元，支出22012万元。收支相抵，当年结余3919万元，滚存结余33350万元。

三、做好2023年财政工作的主要措施

（一）以“增收入”为重点，以盘活资源资产为抓手，在增加财政收入总量上下功夫。在向上争取资金补助的同时，通过盘活资源资产着力做好五篇增量“文章”：一是做好土地“文章”。强化部门联动配合，将各单位可整合使用的优质资产进行调规后注入县发展集团公司，由县发展集团公司融资后与县土地收储中心合作进行土地收储和土地开发利用，做到应收尽收、应储尽储，完善要素保障，加快推进土地出让增加财政收入；同时采取土壤改良等有效措施，在提升耕地质量等级的基础上，有序推进土地开发整理项目实施，进一步加快土地指标出让增加财政收入。二是做好资产“文章”。加快对河道采砂权、历史遗留“非煤矿山”修复过程中产生的剩余砂石土料的处置，增加财政收入，缓解公共预算平衡压力。对非法采砂取石和生产销售市场进行整治，规范其生产加工和销售市场秩序整治税收流失，加快推进国有企业改革工作，县发展集团与有实力的国企、民企组建SPV公司，对要拍卖中因无人报名流拍的沙石土料参与竞拍，进行砂石料加工出售，确保漾濞县在工程建设中新增剩余的砂石料等原材料在处置中能够顺利实现拍卖处置，同时积极培养出一家漾濞县本土规模以上工业企业产生财税，增加造血功能。三是做好招商“文章”。利用好我县的地理位置和资源禀赋优势、“双高双通”的交通优势以及招商引资的优惠政策，加大“招”、“引”的工作力度，快速培植新的税源增长点；切实帮扶好大钢公司等技改企业，使其早日复产增加增收收入。四是做好盘活存量“文章”。对各单位闲置的国有资产进行用地规划调整，将不再使用的原规划教育、卫生、行政办公等用地性质变更调整为商业用地，加快对调规后的闲置国有资产处置增加财政收入；进一步加大财政资金整合力度，盘活财政结余结转资金，清理各领域“沉睡”资金，提高财政资金使用效益。五是做好向上争资“文章”。紧密跟踪、研判、把握上级政策机遇，谋划一批对应的大项目、好项目，加大向上争取资金力度，全力缓解财政平衡压力。特别是要加大向上积极争取专项债券资金的力度，按照国家“资金跟着项目走”的原则，做准做实项目储备，主动做好项目申报对接，全力争取专项债券资金。

(二）以“强保障”为核心，坚持有保有压调结构，在推动县域经济发展上下功夫。一是突出保障重点。合理确定财政保障重点和保障顺序，把落实“三保”政治责任放在更加突出位置，切实兜牢兜实基层“三保”底线。探索预算支出清单化管理模式，优先保障中央、省级“三保”支出，同时，厘清本级承担的刚性支出和重点支出等项目的资金保障顺序，形成预算支出清单化管理，增强预算管理约束性；二是优化支出结构。把过“紧日子”作为长期坚持的基本要求，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，严格控制一般性支出，大力优化财政支出结构，对最急需最紧迫的项目科学合理优先安排，对必保的刚性支出足额保障到位。

（三）以“补短板”为基础，坚持为民理财惠民生，在提升公共服务水平上下功夫。坚持财政预算优先保障和新增财力优先倾斜原则，兜牢兜实“三保”支出底线；围绕人民群众基本公共服务需求，持续加大民生方面投入，全力支持教育、科技、文化旅游、社会保障、医疗卫生等领域重点项目建设，巩固提升脱贫成果，积极实施乡村振兴战略，推动农村全面进步、农民全面发展。严格落实生态功能区转移支付补助资金，进一步加大生态环境保护财政投入力度，深入推进污染防治和生态环境保护，促进生态环境改善。

（四）以“促规范”为抓手，坚持创新发展促改革，在构建现代财政制度上下功夫。一是全面加强预算管理。建立预算编制、执行、核算、内控、绩效、监督等一体化全流程管理机制。增强零基预算理念，健全财政支出标准体系，推进项目库建设，加强预算评审，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。二是加强财政监督和绩效管理。建立预算安排与绩效结果挂钩的激励约束机制。深入推进事前绩效评估和绩效目标评审相结合的预算源头管理，开展部门重点项目绩效运行监控，对重大政策、重大项目开展全程跟踪评价，深化监控和评价结果运用，以最小化的财政投入实现最优化的社会资源配置。强化财政监督，推动财会监督与人大监督、审计监督有机贯通、相互协调。三是进一步强化财政预决算公开考核工作。财政预决算公开是国家、省、州明确纳入对县的考核指标之一，2023年，我们将坚持以“主体明确、依法公开、完整公开、规范公开”为基本原则，把全县各预算单位的预决算公开作为重点工作来抓，促进财政管理规范和政府效能提升，全力打造阳光财政。

（五）以“防风险”为主线，坚持底线思维保稳定，在防范化解财政风险上下功夫。一是加强经济形势研判分析，确保财政收支平稳运行。严格落实预算法及其实施条例，依法依规组织收入，坚持先有预算后有支出，强化预算执行控制。坚持“三保”支出在预算安排中的优先地位，坚决防范基层“三保”风险。二是强化债务限额管理。将全县政府债务规模、偿还计划等内容及时纳入中长期财政规划编制，精准做好中长期债务规划，使全县债务规模与县域经济发展水平相适应、与地方财政承受能力相匹配。严格落实政府债务限额管理规定，全面规范政府性债务“借、用、管、还”行为，完善政府债务动态监测和风险评估预警机制，坚决杜绝新增隐性债务，大力化解存量债务，确保政府债券资金高效使用、风险总体可控。三是加大存量债务化解力度。提前谋划，将政府债券还本付息支出全口径纳入财政预算，确保到期债券还本付息资金足额到位。严格按要求将专项债券项目对应的收入纳入政府性基金预算管理，确保还本付息资金来源有保障，维护政府信誉。四是加强专项债券项目和资金使用管理。加强专项债券项目审核，对标专项债券发行条件，从严项目审核把关，确保项目合法合规、符合发行条件。健全专项债券项目安排协调机制，继续与发展改革部门加强联动，共同谋划储备符合条件的专项债券项目。积极与行业主管部门沟通协调，充分发挥行业主管部门在项目前期工作和后期运营管理方面的积极作用，发挥合理储备申报高质量项目，共同管好用好专项债券资金。

各位代表，今后一段时间内财政工作面临的挑战前所未有，做好2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的正确领导下，自觉接受县人大的监督，认真听取县政协的意见和建议，只争朝夕、真抓实干，坚定信心、攻坚克难，顽强拼搏、砥砺前行，在财政工作中取得新气象新作为，为全县经济社会高质量可持续发展贡献力量！

附件1：相关指标数据解释

名词及相关指标数据解释

附件1：相关指标数据解释

（一）2022年一般公共预算执行情况数据指标解释

1.2022年一般性转移支付收入。2022年一般性转移支付收入131936万元（不含属政府性基金收入的专债资金55300万元），其中：财力性转移支付59562万元、有明确用途的转移支付72374万元。财力性转移支付收入主要是：均衡性转移支付16020万元、县级基本财力保障机制奖补资金20152万元、结算补助3424万元、企业事业单位划转补助817万元、重点生态功能区转移支付3497万元、固定数额补助9635万元、民族地区转移支付280万元、补充县区财力转移支付5562万元、其他一般性转移支付165万元等。有明确用途的转移支付主要部分，一是共同事权转移支付60914万元，按转移支付科目分，大额资金主要有：住房保障共同财政事权转移支付22737万元、卫生健康共同财政事权转移支付8418万元、社会保障和就业共同财政事权转移支付7285万元、教育共同财政事权转移支付4873万元等；按具体资金项目分，大额资金主要有：2022年中央农村危房补助21025万元、车辆购置税补助地方资金5014万元、城乡居民医疗保险资金4358万元、机关事业单位和城乡居民基本养老保险2389万元等。二是其他具有专项用途的一般性转移支付11460万元（2022年中央财政衔接推进乡村振兴补助资金10762万元等）。