漾濞彝族自治县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案

 

关于漾濞彝族自治县2016年地方财政预算执行情况

和2017年地方财政预算（草案）的报告

——2017年2月6日在漾濞彝族自治县第十六届人民代表大会第一次会议上

漾濞彝族自治县财政局局长 沙春雨

 

 

 

各位代表：

受县人民政府委托，向大会作全县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协委员和列席人员提出意见。

一、2016年地方财政预算执行情况

2016年，面对经济下行压力持续加大和政策性减收增支等严峻形势，全县财政工作在县委的坚强领导下，在县人大、县政协的监督下，在上级财政部门的关心支持帮助下，深入贯彻党的十八届六中全会和县第十二次党代会精神，牢牢把握稳中求进的工作总基调，全面落实新发展理念，主动适应经济发展新常态，紧紧围绕“1234”发展思路，扎实推进“三项工程”。采取有效措施，着力抓好预算执行，进一步强化收入征管，不断优化支出结构，克服刚性支出迅猛增长的困难，圆满完成了县十五届人大四次会议确定的目标任务，全县财政预算执行情况整体良好。

（一）一般公共预算执行情况 

2016年，一般公共预算收入完成11922万元，完成年初预算数9698万元的122.9%，同比增长38.2%。其中：税收收入完成7881万元，占一般公共预算收入的66.1%；非税收入完成4041万元，占一般公共预算收入的33.9%。上级补助收入102357万元；地方政府债券转贷收入5000万元，调入资金5594万元；收入总计124873万元。全县一般公共预算支出完成124313万元，同比增长12%；上解支出560万元；支出总计124873万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金预算执行情况

2016年，政府性基金收入4617万元，上级补助收入3058万元，收入总计7675万元。政府性基金支出3513万元，调出资金4060万元。收支相抵，滚存结余102万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2016年我县有6户国有及国有控股企业。只有县供排水有限责任公司和县国有粮油收储购销公司2户企业有生产经营收支，根据国有资本经营预算管理规定，为鼓励企业发展，利润不足5万元的企业，暂缓征收当年国有资本经营收益。我县2016年暂无国有资本经营利润，未编制国有资本经营预算。 

（四）社会保险基金预算执行情况

2016年，社会保险基金收入14269万元，完成年初预算数14347万元的99%，同比增长22%。社会保险基金支出11835万元，完成年初预算数11583万元的102%，同比增长6%。收支相抵，当年结余2434万元，滚存结余9386万元。

（五）政府性债务情况

2015年末政府债务余额为46584万元，当年增加债务18260万元，减少债务15031万元，净增加3229万元，2016年末政府债务余额为49813万元（其中：政府负有偿还责任的债务36183万元，政府负有担保责任的债务13000万元）。

2016年共争取到地方政府债券资金18260万元，其中：置换债券13260万元，主要用于偿还我县列入债务系统的历史性欠债；新增债券5000万元，主要用于县城提质扩容工程建设4140万元、农村公路建设460万元、脱贫专项400万元。

2016年末政府负有偿还责任的债务余额为36183万元，控制在县第十五届人大常委会第二十七次会议批准通过的44000万元的债务限额内。

在此需要说明的是，因时间节点原因，以上数据在完成决算审查汇总并与州财政办理结算后将会有一些变化，届时再向县人大常委会报告。

二、2016年主要工作  

2016年，面对依然复杂严峻的经济形势，财政改革发展任务异常繁重，财政工作紧紧围绕县委及上级财政部门的决策和部署，牢固树立“过紧日子”的思想，努力抓收支、稳增长、推改革、调结构、惠民生、防风险，财政收支平稳运行，有力地促进了全县经济社会各项事业发展。  

（一）千方百计，增收增支增效

面对经济形势持续下行和政策性减收的双重压力，经济发展形势严峻、政策性增资集中，财政收支矛盾异常尖锐，财政部门迎难而上，主动担当，积极作为，坚决堵漏洞、促增收、抓争取、增支出、强管理、提绩效，财政收支实现快中求进，难中见好。一是进一步完善财税部门目标考核责任制，加强组织协调，强化征管责任。加大对重点项目、重点行业、重点企业和薄弱环节的税收、非税收入征管和清缴力度，做到了应收尽收。2016年一般公共预算收入完成11922万元，同比增长38.2%，增幅排名全州第一。二是争取中央、省、州支持成效明显。积极主动地向省财政厅、州财政局汇报中央、省、州增资、增加改革性补贴后，我县在“保工资、保运转、保民生”工作中存在的困难和压力，并得到省厅、州局的重点支持。争取到四项转移支付补助27791万元，增长17.7%；地方政府新增债券5000万元、置换债券13260万元。确保了各项增资政策的及时足额兑现。三是我县纳入国家级重点生态功能区扶持县，为进一步争取生态效益补偿资金奠定了良好的基础。

（二）统筹兼顾，保民生补短板

将“保工资、保运转、保民生”工作作为财政工作的重中之重。在保障工资正常发放的同时集中财力保民生，助推脱贫攻坚工作。一是民生投入不断增加。完成民生支出105133万元，增加12858万元，同比增长13.9%，民生支出占一般公共预算支出比重达84.6%，切实保障了重点民生支出。全年农林水支出28439万元，同比增长2%；教育支出17656万元，同比增长15.8%；医疗卫生与计划生育支出14194万元，同比增长45.9%，民生事业持续改善。二是扎实推进脱贫攻坚。进一步增加财政扶贫资金投入，全面落实扶贫开发目标任务，本级安排2228万元资金专项用于脱贫攻坚，吸引金融资本和社会资金投入，争取到省扶投公司、州农发行、浦发银行的国家中长期政策性贷款68705万元，支持易地扶贫搬迁、产业扶持发展和重点建设项目，助推精准扶贫、精准脱贫。2016年共争取到2524万元财政资金，用于农业综合开发、“一事一议”财政奖补和光明村等3个“四位一体”项目，集体经济和产业发展基础进一步夯实。三是有效保障基本支出，完善公用经费定额标准，优先安排基本支出预算。用好用足国家、省、州增资和改革性补贴政策，及时兑现了乡村教师、退休工资调整、基本工资调整和自治州津贴等各项增资政策，共兑现16013万元。四是惠农补贴政策落实有力。通过“一卡通”及时、足额、准确发放各种惠农补贴资金3181万元，有效地促进了农业生产持续发展。五是加快推进运用PPP融资模式。总投资102987万元的雪山河滨河公园景观建设项目已列入省财政厅第一批示范项目。

（三）不遗余力，推改革强管理

始终坚持把改革作为一切财政工作的总要求、总引领，继续推进财税体制改革。一是推进全口径预算管理。将一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社保基金预算收支全部纳入预算管理。细化部门预算编制，将一般公共预算支出按功能分类编列到项，基本支出按经济性质分类编列到款。将68个部门的部门预算全部提交县人代会审查。二是进一步强化绩效管理。牢固树立“花钱必问效，无效必问责”的绩效理念，以县林业局为试点开展了2015年度部门整体支出绩效评价工作，提高了财政资金使用效益，初步建立覆盖所有财政性资金的预算绩效管理机制，对资金的绩效目标、使用范围和方向进行全过程的绩效跟踪监控。三是深化财政内部控制管理。探索构建了“职责明确、结构合理、运行高效、制衡有效”的财政内部控制制度，真正做到靠制度管权、管财、管人、管事，提高财政部门科学理财、民主理财、依法理财的能力和水平，确保了财政资金规范、安全、高效运行。四是不断完善非税收入征管制度。扎实推进水库库区基金和重大水利工程建设基金直征工作，实施非税收入信息化管理和财政票据电子化管理，加大非税收入监督稽查，规范非税收入收缴行为。五是积极推进税制改革。5月1日起，全面推进“营改增”试点，顺利实现“营改增”后中央与地方收入划分过渡，完成全县收入基数任务。7月1日启动实施资源税改革。公车改革顺利推进，改革方案报州人民政府批准后，于9月起兑现公务交通补贴，公务用车改革及车辆处置工作全面完成。六是提升财会队伍素质。2016年8月举办了财会干部素质拓展培训班，367人参加了培训，通过培训，全县财会队伍依法理财意识、会计核算能力及会计档案管理和职业道德水平得到提高。

（四）全力以赴，推动依法理财

一是加快财政法治建设。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》、《预算审查监督条例》等法律法规，按《云南法治财政建设实施方案》，推进依法行政、依法理财。二是强化财政“大监督”。着力构建预算编制、执行、监督“三位一体”的监督体系。加快推进行政事业单位内控体系建设，紧盯重点领域和关键环节，确保财政资金安全运行。三是扎实抓好审计整改意见的落实。对审计中发现的问题深刻分析原因，明确整改责任，整改措施到位，确保审计监督实效。

各位代表，2016年预算执行情况总体良好，财政工作取得了新的成绩，这些成绩的取得，得益于县委的正确领导和科学决策；得益于县人大的依法监督、县政协的民主监督；得益于上级财政部门的精心指导和倾力支持。但工作中仍然存在一些困难和问题，主要表现在：一是财源培植困难，税源小散弱，财政收入增长仍然依靠项目投资拉动；二是财政保障能力与支出需求之间仍然存在巨大矛盾，经济建设和各项社会事业的发展在很大程度上仍然依赖上级的转移支付补助；三是政府性债务风险日益显现，债务利息逐年增加，偿债压力逐年加大；四是财政资金闲置情况突出，加快财政资金支出进度任务艰巨。对此，我们将增强危机感、紧迫感和使命感，通过深化改革和加快发展切实加以解决。

三、2017年财政预算草案  

2017年，是我县脱贫攻坚的决胜之年，也是促进经济社会持续快速健康发展，奋力推进全面小康的关键之年。我们将在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督下，切实按照“1234”发展思路，以“摘帽出列”为目标，以“脱贫攻坚”为统领，以“三项工程”为抓手，突出“保工资、保运转、保民生”这一重点，努力实现年度目标任务。结合我县国民经济和社会发展“十三五”规划纲要和全面建成小康社会的现实需要，提出如下预算草案：

（一）一般公共预算收支预算草案

2017年，一般公共预算收入安排13710万元，比上年快报数11922万元增收1788万元，增长15%。

一般公共预算支出安排139231万元，比上年快报数124313万元增支14918万元，增长12%。

平衡情况：一般公共预算收入13710万元（其中：税收收入9221万元，非税收入4489万元），上级补助收入112454万元（其中：返还性收入301万元，一般性转移支付收入68581万元，专项转移支付收入43572万元），新增债券收入10000万元，调入资金4800万元， 收入总计140964万元；全县一般公共预算支出139231万元，上解支出1733万元，支出总计140964万元。收支相抵，收支平衡。

（二）政府性基金收支预算草案

2017年，政府性基金预算收入安排9243万元，比上年快报数4617万元增收4626万元，同比增长1倍。支出安排8878万元，比上年快报数4485万元增支4393万元，同比增长97.9%。

平衡情况：政府性基金收入9243万元，上级补助收入3000万元，上年结转结余102万元，收入总计12345万元。政府性基金支出7078万元，调出资金4800万元，结转结余467万元，支出总计12345万元。收支相抵，收支平衡。

（三）国有资本经营预算草案

2017年，我县共有7户国有及国有控股企业。根据国有资本经营预算管理规定，当年实现利润不足5万元的企业，暂缓征收当年国有资本经营收益。因此，2017年度暂不编制国有资本经营预算。

（四）社会保险基金预算草案

2017年，社会保险基金预算收入安排35082万元，比上年决算数14269万元增加20813万元，增长1.5倍。增收的主要原因:一是机关事业养老保险列编基金预算；二是新型农村合作医疗保险人均缴费标准提高；三是社会平均缴费工资基数提高。

社会保险基金预算支出安排30562万元，比上年决算数11835万元增加18727万元，增长1.6倍。增支的主要原因：一是新增机关事业养老保险基金支出；二是享受保险待遇人员增加；三是保险待遇补助标准提高。

平衡情况：社会保险基金收入35082万元，支出30562万元。收支相抵，当年结余4484万元，滚存结余14278万元。

四、2017年主要工作

2017年，财政工作将紧紧围绕县委的决策部署，强化担当，踏实履职，精准发力，为决战脱贫攻坚，决胜全面小康，实现跨越发展提供有力保障。重点做好以下四个方面的工作。

（一）以财政增收为目标，着力推动经济快速发展

一是持续抓好财源建设。把抓项目、增投资、调结构、促转型放在财源建设的首位，深入实施漾濞核桃区域公用品牌战略，把核桃精深加工作为工业发展的重点，全力推进核桃产业园建设，加快构建开放、创新、高端、绿色的现代产业。不折不扣落实好各项减税降费政策，全力支持实体经济发展。二是推进综合治税稳增长。积极协调发改、住建、国土、工信、交通、农业、水利、审计等部门按照各自职责，与税务部门建立税收征管信息交换与共享制度，建立健全政府领导、税务主管、部门配合、社会参与、法制保障的综合治税机制，严厉打击偷漏税和骗退税等违法行为，防止“跑冒滴漏”，确保“颗粒归仓”。三是规范非税收入管理。优化财政收入结构，切实发挥非税收入对财政增收的积极作用。四是创新财政投入方式促增收。加快PPP项目“落地生根”，引导社会资本参与重大项目建设。力争雪山河滨河公园景观建设项目于4月份开工建设。五是全力争取中央、省、州支持。认真研究政策，主动跟踪掌握政策扶持方向，提高争取项目的质量和效果，力争在脱贫攻坚和生态保护方面得到更大的支持。

（二）以发展基础为重点，着力推进精准扶贫开发

一是争取实施一批事关民生的重大建设项目。重点争取国家、省、州各项政策性贷款，补齐交通、水利、教育、卫生等基础设施建设发展短板。二是集中财力打赢脱贫攻坚战。统筹整合使用财政涉农资金，集中财力精准投放，专项用于产业扶持，农村危房改造、建档立卡贫困户安居房建设，完善易地扶贫搬迁安置点配套设施建设。三是加快教育、卫生事业发展。加大投入，提高学前教育和义务教育公共服务能力。建立完善覆盖城乡的基本医疗保障制度和基层医疗卫生机构运行机制，让基层群众真正享受到公共财政投入带来的实惠。

（三）以深化改革为动力，着力建设现代财政制度

一是深化税制改革。稳步实施税制改革，密切跟踪分析“营改增”试点工作情况，继续深化资源税改革。二是强力推进预算管理改革。强化全口径预算管理，政府所有收支全部纳入预算管理，细化四本预算，进一步建立定位清晰、分工明确的全口径预算体系。完善预算绩效管理，对重大资金进行重点评价，做到“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的绩效评价体系。三是进一步深化财政国库集中支付改革。加快预算执行，完善预算执行动态监控，推动电子化支付改革，实现授权支付全覆盖。四是加快推广PPP模式，全力抓好PPP项目落地工作。吸引更多的社会资本推动项目建设。

（四）以规范管理为抓手，着力提升财政管理水平

一是牢固树立法治意识。认真执行《中华人民共和国预算法》，坚持以法治思维和法治方式推进财税体制改革，增强预算的法治性和约束力，确保财政收支的每一个环节都在法律和制度的框架内进行，切实把权力关进制度的笼子。二是加强财政资金监督管理。进一步盘活财政存量资金，完善结转结余资金管理长效机制。重点加强财政涉农资金、大额资金使用等支付审核和跟踪管理，切实发挥财政监督在资金运行过程中的作用。三是强化财政内控制度建设。对财政资金的分配使用，政府采购等重点岗位和关键环节实行分事行权、分岗设权、分级授权，强化内部流程控制，有效防范行政风险、法律风险和廉政风险。四是狠抓增收节支。在努力实现应收尽收的基础上切实保障各项重点支出，严格控制一般性支出和“三公”经费，严肃财经纪律，厉行节约，坚决反对各种铺张浪费行为。五是加大预算信息公开。以建立“公开、透明、规范、完整 ”的预算制度为目标，认真做好政府预决算、部门预决算公开公示工作，扩大公开范围，细化公开内容，有效保障人民群众的知情权、参与权、监督权。

各位代表，2017年全县改革和发展任务十分艰巨，财政工作充满诸多挑战，责任重大。在县委的坚强领导下，我们将按照本次会议确定的目标任务，自觉接受监督，认真听取意见和建议，振奋精神，坚定信心，迎难而上，真抓实干，为建成全面小康漾濞做出新的更大贡献！

 

附件：漾濞彝族自治县2016年地方财政预算执行情况和2017年地方财政预算草案表/file/upload/201703/07/1023294416.pdf