漾濞彝族自治县财政局2019年部门预算公开

监督索引号53292201631800000

漾濞彝族自治县财政局2019年度部门预算编制及“三公”经费预算情况说明

目 录

第一部分 漾濞彝族自治县财政局2019年度部门预算编制及“三公”经费预算情况说明

第二部分 漾濞彝族自治县财政局2019年部门预算表

一、部门财务收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、部门财政拨款收支总体情况表

五、部门一般公共预算本级财力安排支出情况表

六、部门基本支出情况表

七、部门政府性基金预算支出情况表

八、财政拨款支出明细表（按经济科目分类）

九、部门一般公共预算“三公”经费支出情况表

十、部门整体支出绩效目标表

十一、本级项目支出绩效目标表

十二、对下转移支付绩效目标表

十三、部门政府采购情况表

第一部分 漾濞彝族自治县财政局2019年度部门预算编制

及“三公”经费预算情况说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

漾濞县财政局的主要职责是：贯彻执行国家财政法律法规和财政发展战略方针政策，拟定全县财政管理规章制度；分析预测综合经济形势，参与制定各项宏观经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡的建议；建立跨年度预算平衡机构，编制中期财政规划；承担各项财政收支管理工作；拟订政府非税收入征收管理办法、国库管理制度、行政事业单位国有资产管理规章制度、企业国有资本管理规章制度、县级财政专项资金管理办法等；管理和指导全县会计工作，监督会计法律法规制度的执行；负责制定财政资金绩效管理制度和办法，建立和完善财政绩效评价体系；监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政监督，推进内控制度建设；负责对地方国有金融资产的监督管理；负责对政府采购的审批。

（二）机构设置情况

漾濞县财政局是政府工作部门，为正科级，加挂县政府国有资产监督管理委员会、县政府金融办公室牌子。下设办公室、预算股、政府债务管理股、国库股、教科文股、行政政法股、农业股、社会保障股、会计管理股、产业发展股、监督检查股、综合股、经济建设股、政府采购管理股、绩效评价管理股、非税收入管理股、农村综合改革股、行政事业资产管理股、政府与社会资本合作管理股、国有资产管理办公室等20个股室。

（三）重点工作概述

1、围绕“一个中心”。即以组织收入为中心，主动担当，科学筹划，积极协调税务和相关部门，认真落实“以旬保月，以月保季，以季保年”要求，加大综合治税力度，挖掘税源潜力，依法征管，堵漏增收。

2、抓住“两个重点”。即争取上级支持和加快支出进度。一方面密切与省厅的对接汇报，加强沟通交流，掌握上级政策变化和资金投向，最大限度争取获得上级更多的政策倾斜、项目支持和资金投入。另一方面按照法定时限下达资金，加强统计分析和重点督导，切实加快支出进度。

3、落实“三个确保”。即保工资、保运转、保民生。一是坚持守住底线，突出重点，严格保障顺序，合理安排2019年预算，落实优先确保工资发放的基本要求，维护社会稳定大局。二是加强资金统筹，大力控制和压减一般性开支，确保机关正常运转。三是整合资金，集中财力，落实各项民生政策要求。

4、推进“四项改革”。 即深化预算管理改革、大力推进PPP模式应用、推行政府向社会力量购买服务、进一步完善国库集中支付制度。一是深化预算管理改革。二是加快推广应用PPP模式，搞好PPP项目的包装运行，促使项目尽早落地实施，撬动和引导社会资金参与全县经济社会发展。三是大力推行政府购买服务。进一步扩大范围，拓展试点，强化监管，确保成效。四是做好政府会计制度改革。

二、预算单位基本情况

我部门编制2019年部门预算单位共1个。其中：财政全供给单位1个；部分供给单位0个；特殊供给单位0个；自收自支单位0个。财政全供给单位中行政单位1个；参公管理事业单位0个；非参公管理事业单位0个。截止2018年12月统计，部门基本情况如下：

在职人员编制49人，其中：行政编制 33人，事业编制16人。在职实有41人，其中：财政全供养41人，财政部分供养0人，非财政供养0人。

离退休人员 11人，其中：离休 0人，退休 11人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2019年部门财务总收入791.59万元，其中：一般公共预算财政拨款791.59万元，政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，其他收入0万元，上年结转0万元。

（二）财政拨款收入情况

2019年部门财政拨款收入791.59万元，其中：本年收入791.59万元，上年结转0万元。本年收入中，一般公共预算财政拨款791.59万元（本级财力791.59万元，专项收入0万元，执法办案补助0万元，收费成本补偿0万元，财政专户管理的收入0万元，国有资源（资产）有偿使用成本补偿0万元），政府性基金预算财政拨款0万元，国有资本经营预算财政拨款0万元。

四、预算单位支出情况

2019年部门预算总支出791.59万元。财政拨款安排支出791.59万元，其中，基本支出705.59万元，项目支出86万元。

（一）财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出—财政事务—行政运行403.13万元，主要用于行政人员2019年工资福利支出；

一般公共服务支出—财政事务—一般行政管理事务15万元，主要用于2019年会计从业人员培训工作教育经费支出；

一般公共服务支出—财政事务—信息化建设30万元，主要用于2019年财政信息建设、运维补助经费及政府会计制度改革全县财务软件升级费用支出；

一般公共服务支出—财政事务—事业运行158.34万元，主要用于事业人员2019年工资福利支出；

社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—归口管理的行政单位离退休33.36万元，主要用于单位退休职工2019年的公用经费和部分工资支出；

社会保障和就业支出—行政事业单位离退休—机关事业单位基本养老保险缴费支出73.6万元，主要用于单位在职职工2019年养老保险（单位部分）缴费支出；

社会保障和就业支出—抚恤—死亡抚恤3.07万元，主要用于2019年遗属补助支出；

卫生健康支出—行政事业单位医疗—行政单位医疗22.47万元，主要用于行政人员2019年医疗保险单位缴费；

卫生健康支出—行政事业单位医疗—事业单位医疗11.38万元，主要用于事业人员2019年医疗保险单位缴费；

住房保障支出—住房改革支出—住房公积金41.24万元，主要用于单位在职职工2019年住房公积金（单位部分）缴费支出。

（二）财政拨款安排支出按经济科目分类情况

经济科目分组（其中：基本支出705.59万元，项目支出86万元）。

基本支出705.59万元。其中：工资福利支出626.76万元，商品和服务支出43.06万元，对个人和家庭的补助35.77万元。

项目支出86万元。其中：商品和服务支出86万元，对个人和家庭的补助0万元。

五、州对下专项转移支付情况

（一）列入州对下专项转移支付项目清单项目情况

部门列入州对下专项转移支付项目清单项目为：金额0万元。

（二）与中央配套事项

我单位无与中央配套事项的支出。

（三）按既定政策标准测算补助事项

我单位无按既定政策标准测算补助事项的支出。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目0个，采购预算资金0万元。

七、预算收支增减变化情况说明

（一）基本支出预算变动情况

1、一般公共服务支出520.47万元，其中:上年结转0万元，本年财政拨款安排520.47万元，与2018年594.98万元相比，减少74.51万元，同比下降12.52%。主要原因是2019年在职职工减少5人（其中退休2人），人员工资及单位负担各项保险也随之减少，所以今年的行政运行支出预算较去年减少。

2、社会保障和就业支出110.03万元，与2018年123.08万元相比，减少13.05万元，同比下降10.6%。主要原因是2019年机关事业单位职业年金缴费支出没有在预算中反映，而2018年预算中包含机关事业单位职业年金缴费支出29.68万元。

（二）项目支出预算变动情况

1、信息化建设支出30万元，较2018年新增15万元，同比增长100%。主要原因是2019年政府会计制度改革，需支付全县财务软件升级费15万元。

2、一般行政管理事务支出15万元，主要用于会计从业人员培训工作教育支出，较2018年没有变动。

3、行政运行支出41万元，较2018年新增23万元，同比增长1.28倍，其中：主要用于易地扶贫搬迁工作经费10万元；财政资金监督检查工作经费10万元；纪检组工作经费3万元。

八、“三公”经费预算情况

2019年漾濞县财政局“三公”经费财政拨款预算安排16万元，其中：因公出国（境）费0万元，公务接待费10万元，公务用车购置及运行维护费6万元。

2019年“三公”经费预算数比2018年（上年）预算数减少33万元，下降67.35%。减少的主要原因是严格执行公务接待管理办法，压缩“三公”经费开支。

（一）因公出国（境）费

2019年漾濞县财政局因公出国（境）费预算安排0万元，与2018年（上年）预算数一致，无增减变动。

（二）公务接待费

2019年漾濞县财政局公务接待费预算安排10万元，比2018年（上年）预算数减少33万元，下降76.74%。主要原因是严格执行公务接待管理办法及“八不准”制度，严格控制接待费用支出。

（三）公务用车购置及运行费

2019年漾濞县财政局公务用车购置及运行费预算安排6万元，与2018年（上年）预算数一致。其中：公务用车购置费安排0万元，与2018年（上年）预算数一致；公务用车运行维护费安排6万元，与2018年（上年）预算数一致。主要用于公务用车正常运行的各项保险、燃油费及维修费用支出。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

1、基本支出。是指行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而编制的年度基本支出计划，包括人员经费和日常公用经费两部分。

2、项目支出。是指行政事业单位为完成特定的工作任务或事业发展目标，在基本的预算支出外，财政预算专款安排的支出。

3、政府采购。是指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中采购目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。

（二）机关运行经费安排

2019年机关运行经费（公用经费）预算安排43.06万元，其中：财政拨款安排43.06万元。主要包括办公费12.96万元、工会经费6.8万元、福利费0.12万元、公务车运行维护费0.80万元、其他交通费用22.38万元（主要用于行政在职人员公务用车补贴支出）。同比95.5万元减少52.44万元，下降54.91%，减少较大的是办公费及培训费。原因是经济下滑、财政困难，本着勤俭节约的理念，全面压缩各项开支，且2018年预算的培训费主要用于新政府会计制度改革培训，2019年新制度已正常运行，不在预算相关培训经费。

（三）国有资产占用情况

鉴于截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况需在完成2018年决算编制后才能统计汇总相关数据，因此，将在公开2018年度部门决算时一并公开部门截至2018年12月31日的国有资产占有使用情况。

（四）本部门预算绩效情况说明

漾濞县财政局2019年部门整体支出绩效目标：1、完成一般公共服务支出606.48万元。2、完成社会保障和就业支出110.03万元。3、完成卫生健康支出33.85万元。4、完成住房保障支出41.24万元。 2019年以组织收入为中心，积极协调税务和相关部门，认真落实“以旬保月，以月保季，以季保年”要求，加大综合治税力度，挖掘税源潜力，依法征管，堵漏增收。同时严格非税收入票据源头管控，组织、委托和督促各执收单位做好非税收入的征缴工作；核定全区行政事业单位非税收入年度征收计划，组织非税收入计划的执行；完成全县非税收入征收管理工作及统计、分析、报表报送工作。深化预算管理改革。围绕十九大报告中提出“建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度，全面实施绩效管理”的要求，将绩效预算管理覆盖到各个预算单位，对预算单位2018年县级财政专项资金的绩效评价结果，抽取三分之一的重大项目进行再评价；完成抽取1个整体支出绩效评价；对预算单位进行绩效目标管理的培训。认真落实《预算法》中推行预决算信息公开、全口径预算、政府债务管理、坚持厉行节约、硬化预算约束等内容，不折不扣地落实。落实“三个确保”。保工资、保运转、保民生。一是坚持守住底线，突出重点，严格保障顺序，合理安排2019年预算，落实优先确保工资发放的基本要求，维护社会稳定大局。二是加强资金统筹，大力控制和压减一般性开支，确保机关正常运转。三是整合资金，集中财力，落实各项民生政策要求。推行政府购买服务。大力推行政府购买服务。进一步扩大范围，拓展试点，强化监管，确保成效。政府会计制度改革。全面推动我县政府会计准则制度实施，确保政府会计准则制度在全县行政事业单位贯彻落实，切实推动行政事业单位规范会计管理，促进政府会计制度改革，规范行政事业单位会计核算，强化财务管理和预算绩效管理，提高会计信息质量。做好财政部门资金账户管理动态监管；对我县预决算信息公开工作进行在线核查；指导、监督县乡财务管理工作；做好日常和其他专项监督工作。涉农资金管理工作。精准使用资金，确保脱贫成效。围绕年度精准脱贫目标任务，进一步加大涉农资金整合力度，及时、准确地将整合涉农资金用于脱贫攻坚，保障各项扶贫政策落到实处。引导金融投入、吸引市场投入、激发群众投入，切实发挥脱贫资金聚合发力、精准滴灌的攻坚效应。加大对涉农资金管理，乡级报账制执行情况监管，确保年度脱贫攻坚任务有序推进、高效完成。

漾濞县财政局2019年部门预算县本级项目共7个，项目支出绩效目标分别为：

1、纪检组工作经费3元。绩效目标：监督驻在部门（含综合监督单位）领导班子及其成员遵守党章党纪和国家法律法规、执行党的路线方针政策决议，落实中央和省州县党委决策部署。开展监督驻在部门（含综合监督单位）党组每半年专题研究部署党风廉政建设和反腐败工作。督促驻在部门（含综合监督单位）开展纪律教育或警示教育。监督驻在部门（含综合监督单位）主要领导执行民主集中制、“三重一大”集体研究决定、“四个不直接分管”“末位表态发言”等制度。

2、政府会计制度改革全县财务软件升级费15万元。绩效目标：将全县各预算单位使用的财务服务平台软件进行升级，以适应2019年新政府会计制度改革的需求。推进权责发生制政府综合财务报告制度的建立，有效规范行政事业单位的会计核算，使其具备财务会计与预算会计的双重功能，使得财务会计与预算会计能够适度分离但又相互衔接，从而全面、清晰地反映财务信息和预算执行信息。

3、会计从业人员培训工作教育经费15万元。绩效目标：开展全县会计从业人员继续教育培训等相关工作。提高全县会计人员职业道德和业务技能。提高全县会计人员继续教育教学和管理的信息化水平。完成《中华人民共和国会计法》、《会计从业资格管理办法》、《会计人员继续教育规定》的有关规定和要求。

4、财政资金监督检查工作经费10万元。绩效目标：按照中央、省、州财政部门的统一部署，继续做好2019年会计监督检查工作。做好财政部门资金账户管理动态监管；做好财政内部监督工作；对我县预决算信息公开工作进行在线核查；指导、监督县乡财务管理工作；配合各股室完成其他监督检查工作。

5、易地扶贫搬迁工作经费10万元。绩效目标：完成9个乡镇14个易地扶贫搬迁点的资金清算。让扶贫户的住房条件得到改善，生活质量得到提高。

6、财政一体化系统、部门预算软件、债务软件服务费18万元。绩效目标：对财政一体化系统涉及的部门预算、指标管理、集中支付、公务卡、预算单位集中财务、工资统发、帐户管理、非税收入管理、综合查询、资金监控等系统软件进行日常维护。实现业务应用系统的融合与共享，实现财政内部、财政与预算单位、上下级财政信息的互联互通。监督代理银行办理财政资金直接支付业务与财政资金授权支付业务。完善收付管理信息系统，检测系统安全，确定与部门、代理银行网上收支信息交换的范围和方式。保障2019年服务器正常运转。

7、财政信息化建设和运维补助经费15万元。绩效目标：规范财政预算管理，建立县机关网络硬件系统，实现与州财政局的广域网链接。维护财政信息网络，购置服务器、台式电脑及交换器等财政信息网络设施。确保财政信息网络畅通及运行安全，完善防火、防雷、防静电一系列配套工程。进行相关业务人员培训，及时解决财政信息网络运行中存在的问题。

监督索引号53292201631800111